PER : préparez votre retraite avec une stratégie patrimoniale et fiscale sur mesure
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est aujourd’hui l’un des outils les plus efficaces pour anticiper la retraite, optimiser la fiscalité et structurer un patrimoine de long terme. Encore faut-il choisir le bon cadre, le bon rythme de versement et la bonne stratégie de sortie.
Pourquoi ouvrir un PER ?
Issu de la loi PACTE, le Plan d’Épargne Retraite (PER) a remplacé les anciens dispositifs comme le PERP, le contrat Madelin, l’article 83 ou le PERCO, avec un objectif simple : rendre l’épargne retraite plus lisible, plus souple et plus cohérente.
Son intérêt est double : constituer un capital ou un complément de revenus pour la retraite et, selon les cas, réduire immédiatement l’impôt sur le revenu grâce à la déduction des versements.
Chez Maubourg Patrimoine, le PER s’intègre dans une stratégie globale incluant fiscalité, allocation d’actifs, protection de la famille, transmission et articulation avec vos autres placements.
Les atouts du PER
Un outil pertinent lorsqu’il est intégré à une stratégie patrimoniale d’ensemble.
Optimisation fiscale
Les versements volontaires peuvent être déductibles du revenu imposable dans les limites réglementaires, ce qui en fait un levier puissant pour les contribuables fortement fiscalisés.
Souplesse à la retraite
Selon les compartiments, la sortie peut se faire en capital, en capital fractionné, en rente viagère ou selon une logique mixte.
Vision long terme
Le PER est conçu pour accompagner la constitution d’un patrimoine retraite avec une allocation financière adaptée à votre horizon.
Transfert des anciens contrats
PERP, Madelin, PERCO ou article 83 peuvent souvent être transférés vers un PER afin de simplifier la lecture de votre épargne retraite et d’améliorer la cohérence globale.
Déblocage anticipé encadré
Le PER prévoit plusieurs cas de sortie anticipée, notamment pour l’acquisition de la résidence principale et dans certaines situations exceptionnelles prévues par la loi.
Les trois formes de PER
PER individuel (PERIN)
Le PER individuel est souscrit à titre personnel. Il s’adresse aux salariés, professions libérales, indépendants, chefs d’entreprise et à tout épargnant souhaitant préparer sa retraite dans un cadre souple.
PER collectif
Mis en place au sein de l’entreprise, il peut recevoir l’épargne salariale : participation, intéressement, abondement employeur, jours CET ou jours de repos non pris selon les cas.
PER obligatoire
Destiné à certaines catégories de salariés, il peut intégrer des cotisations obligatoires avec des règles de sortie spécifiques, en particulier sur le compartiment correspondant.
Les trois compartiments du PER
Le PER distingue les sommes selon leur origine. Cette logique a un impact sur la fiscalité et les modalités de sortie.
Compartiment 1
Versements volontaires
- Versements libres de l’épargnant
- Possibilité de déduction fiscale selon l’option retenue
- Transferts d’anciens contrats individuels
Sortie : capital, capital fractionné ou rente viagère.
Compartiment 2
Épargne salariale
- Participation et intéressement
- Abondement employeur
- Jours CET ou jours de repos non pris selon le cadre applicable
Sortie : capital, capital fractionné ou rente viagère.
Compartiment 3
Versements obligatoires
- Cotisations obligatoires du salarié et/ou de l’employeur
- Cadre d’entreprise
- Logique retraite plus encadrée
Sortie : principalement en rente viagère selon les règles applicables.
Une fiscalité attractive, à condition d’être bien conseillée
Le PER peut être un excellent outil d’optimisation fiscale, mais son intérêt dépend directement de votre situation : niveau de revenus, taux marginal d’imposition, horizon de placement, besoin de revenus à la retraite et stratégie de sortie.
En pratique, les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable, ce qui est particulièrement pertinent pour les contribuables fortement fiscalisés. En contrepartie, la fiscalité de sortie doit être anticipée.
Chez Maubourg Patrimoine, nous analysons le PER non comme un simple produit de défiscalisation, mais comme un outil de structuration patrimoniale qui doit rester performant aujourd’hui comme demain.
Notre analyse porte notamment sur :
- votre tranche marginale d’imposition ;
- le montant pertinent de versement annuel ;
- l’intérêt de déduire ou non les versements ;
- la qualité des supports d’investissement ;
- la stratégie de sortie en capital, rente ou mixte ;
- la cohérence avec assurance-vie, immobilier, prévoyance et transmission.
Sortie du PER : capital, rente ou stratégie mixte ?
Sortie en capital
Adaptée aux épargnants qui souhaitent conserver de la souplesse, financer un projet, compléter un achat immobilier ou reconstituer une épargne disponible.
Sortie en rente
Pertinente pour transformer le capital accumulé en revenus réguliers et sécuriser un complément de retraite dans la durée.
Sortie mixte
Souvent la solution la plus équilibrée : une partie en capital pour les besoins immédiats, une partie en rente pour la visibilité à long terme.
Faut-il transférer un ancien contrat vers un PER ?
Le transfert d’un PERP, d’un contrat Madelin, d’un PERCO ou d’un article 83 vers un PER peut permettre de simplifier votre architecture retraite et d’améliorer la lisibilité de votre patrimoine.
Mais un transfert ne se décide pas automatiquement. Il convient de vérifier les frais, la qualité des supports, les garanties existantes, les conditions de sortie et l’intérêt patrimonial réel de l’opération.
Maubourg Patrimoine vous accompagne pour arbitrer entre conservation, transfert partiel ou transfert total selon votre situation.
À qui s’adresse particulièrement le PER ?
Cadres et salariés imposés
Pour réduire la pression fiscale et préparer un complément de revenus à la retraite.
Professions libérales et indépendants
Pour se constituer une retraite complémentaire dans un cadre souple et structuré.
Dirigeants d’entreprise
Pour articuler rémunération, fiscalité, protection sociale et stratégie patrimoniale.
Épargnants patrimoniaux
Pour intégrer le PER dans une stratégie globale avec assurance-vie, immobilier et transmission.
L’approche Maubourg Patrimoine
Un PER performant ne se choisit jamais isolément. Il doit être étudié en lien avec l’ensemble de votre patrimoine, vos objectifs de vie, votre horizon d’investissement et votre fiscalité future.
Chez Maubourg Patrimoine, nous intégrons le PER dans une vision patrimoniale globale : préparation de la retraite, optimisation fiscale, allocation d’actifs, transmission, protection familiale et coordination avec vos autres placements.
Notre rôle n’est pas seulement de vous proposer un contrat, mais de construire une stratégie cohérente, évolutive et adaptée à votre situation personnelle ou professionnelle.
Principaux partenaires retraite de Maubourg Patrimoine
FAQ sur le PER
Quel est l’intérêt principal du PER ?
Le PER permet de préparer la retraite tout en offrant, dans de nombreux cas, un avantage fiscal immédiat grâce à la déduction des versements volontaires.
Peut-on sortir son PER en capital ?
Oui, selon les compartiments concernés, la sortie peut intervenir en capital, en capital fractionné, en rente viagère ou selon une logique mixte.
Peut-on débloquer un PER avant la retraite ?
Oui, dans certains cas prévus par la loi, notamment pour l’acquisition de la résidence principale et dans plusieurs situations exceptionnelles.
Faut-il transférer un ancien PERP ou Madelin vers un PER ?
Souvent, cela peut être pertinent. Mais la décision doit être prise après analyse des frais, des garanties, de la qualité des supports et de l’intérêt patrimonial global.
Vous souhaitez préparer votre retraite avec Maubourg Patrimoine ?
Maubourg Patrimoine vous accompagne pour analyser votre situation et identifier la solution la plus adaptée à vos besoins, que vous soyez retraité ou travailleur non salarié.
Contacter un conseillerAller plus loin dans votre stratégie retraite
Découvrez nos solutions complémentaires pour structurer votre retraite et optimiser votre patrimoine.
Préparer votre retraite
Anticipez la baisse de revenus et mettez en place une stratégie globale adaptée à votre situation personnelle et professionnelle.
DécouvrirInvestir en viager
Transformez votre patrimoine immobilier en revenus complémentaires tout en conservant des avantages fiscaux et patrimoniaux.
En savoir plusRetraite des expatriés
Optimisez votre retraite à l’international : droits, fiscalité, transferts et solutions adaptées aux non-résidents.
Voir les solutionsNos autres expertises patrimoniales
Le PER s’intègre dans une stratégie globale. Maubourg Patrimoine vous accompagne également sur d’autres solutions.
ETF (trackers)
Des supports d’investissement liquides et transparents permettant de s’exposer efficacement aux grands marchés financiers.
DécouvrirProduits structurés
Des solutions conçues pour viser un rendement conditionnel avec un cadre de risque défini selon les marchés et votre profil d’investisseur.
DécouvrirPrévoyance
Des solutions destinées à protéger votre famille, vos revenus et votre patrimoine face aux aléas de la vie.
DécouvrirSolutions bancaires
Des solutions de trésorerie, de financement et d’accompagnement bancaire adaptées à la structuration de votre patrimoine.
DécouvrirFinancement
Des solutions de financement sur mesure pour accompagner vos projets patrimoniaux, immobiliers ou professionnels.
DécouvrirSCPI
Une solution d’investissement immobilier permettant d’accéder à des actifs diversifiés et de viser des revenus potentiels réguliers sans gestion directe.
DécouvrirImmobilier
Une classe d’actifs patrimoniale majeure, adaptée aux stratégies de diversification, de rendement et de transmission.
DécouvrirPrivate equity (non coté)
Une exposition au financement de l’économie réelle à travers des entreprises non cotées, dans une logique de performance de long terme.
DécouvrirForêts
Un actif tangible et durable permettant de diversifier son patrimoine tout en intégrant une dimension environnementale et de transmission.
DécouvrirFinance durable
Une approche d’investissement responsable intégrant les enjeux environnementaux, sociaux et de gouvernance dans la sélection des solutions.
DécouvrirInvestir dans les cryptomonnaies
Une solution de diversification destinée aux investisseurs souhaitant s’exposer à une classe d’actifs innovante et spécifique.
DécouvrirAssurance vie
Une solution patrimoniale de référence pour organiser son épargne, diversifier ses supports et optimiser la transmission de son capital.
DécouvrirInformations SEO
Title SEO : PER : Plan d’Épargne Retraite, fiscalité et stratégie retraite | Maubourg Patrimoine
Meta description : Découvrez le PER avec Maubourg Patrimoine : préparation de la retraite, optimisation fiscale, sortie en capital ou rente, transfert d’anciens contrats et accompagnement patrimonial sur mesure.
Slug : /per-plan-epargne-retraite