Retraite des expatriés et Français de l’étranger
Préparer sa retraite lorsque l’on vit hors de France implique de comprendre les règles applicables à sa carrière internationale, d’anticiper ses droits dans les régimes obligatoires et de construire des revenus complémentaires adaptés à sa situation.
Selon que vous soyez salarié détaché, expatrié sous contrat local, travailleur indépendant ou futur retraité non-résident, les conséquences sur vos trimestres, vos pensions et votre stratégie patrimoniale peuvent être très différentes.
Maubourg Patrimoine accompagne les expatriés et Français de l’étranger pour analyser leurs droits à la retraite, arbitrer entre CFE, retraite complémentaire et solutions patrimoniales, puis bâtir une stratégie cohérente à long terme.
Pourquoi les expatriés et Français de l’étranger doivent-ils anticiper leur retraite ?
Une carrière internationale peut être une formidable opportunité patrimoniale, mais elle complexifie souvent la préparation de la retraite. Les règles changent selon le statut, le pays d’activité, les accords applicables et la continuité ou non de l’affiliation aux régimes français.
Les principaux enjeux rencontrés par les expatriés sont souvent les suivants :
- carrière répartie entre plusieurs pays et plusieurs régimes de retraite ;
- incertitude sur la validation des trimestres ou la totalisation des périodes travaillées ;
- niveau futur de pension parfois insuffisant au regard du train de vie visé ;
- arbitrage délicat entre cotisations obligatoires, CFE et épargne privée ;
- impact de la fiscalité du pays de résidence sur les revenus de retraite et les placements.
Une stratégie retraite bien pensée permet de sécuriser vos droits, de compléter vos revenus futurs et de mieux organiser votre patrimoine international.
Les grands cas de figure pour la retraite d’un expatrié
Les droits à la retraite d’un Français de l’étranger dépendent d’abord de son statut et du pays dans lequel il travaille.
Salarié détaché
Le salarié détaché reste, en principe, affilié aux régimes obligatoires français pendant la période de détachement. Les périodes travaillées à l’étranger sont alors traitées comme si l’activité avait été exercée en France.
Expatrié dans un pays coordonné avec la France
En contrat local, vous cotisez souvent au régime du pays d’activité. Selon les règles applicables, les périodes peuvent être totalisées pour l’ouverture des droits et donner lieu à plusieurs pensions distinctes.
Expatrié dans un pays sans accord pertinent
Les périodes travaillées à l’étranger ne viennent pas automatiquement renforcer vos droits en France. Une réflexion sur la CFE et sur des solutions d’épargne privées devient alors particulièrement importante.
Futur retraité non-résident
Il est possible de percevoir sa retraite française en vivant à l’étranger, mais il faut anticiper les formalités, le certificat de vie, la fiscalité applicable et les modalités de versement selon le pays de résidence.
CFE, retraite complémentaire et stratégie privée : comment arbitrer ?
Il ne s’agit pas seulement de continuer à cotiser, mais de mesurer l’intérêt réel de chaque solution au regard de votre horizon, de votre budget et du niveau de revenus souhaité à la retraite.
- CFE retraite : continuité de droits et validation de périodes pour certains expatriés ;
- Retraite complémentaire : utile pour certains profils, mais à comparer au coût global des cotisations ;
- Assurance-vie / PER / compte-titres : solutions de capitalisation à étudier selon la résidence fiscale ;
- Immobilier / SCPI / nue-propriété : leviers patrimoniaux pour générer des revenus futurs ou structurer la transmission ;
- Private equity : diversification de long terme pour certains patrimoines internationaux.
Points clés à vérifier avant de bâtir sa stratégie retraite à l’international
- Pays de résidence futur : la fiscalité des pensions et des placements varie fortement selon le pays ;
- Niveau de revenus cible : il faut définir le revenu mensuel souhaité à la retraite ;
- Horizon et liquidité : certains supports sont souples, d’autres immobilisent le capital plus longtemps ;
- Transmission patrimoniale : la préparation de la retraite doit parfois être pensée en même temps que la succession.
Pourquoi Maubourg Patrimoine pour préparer votre retraite à l’international ?
- Audit de votre parcours international : statut, pays, carrière, droits existants ;
- Vision patrimoniale globale : retraite, fiscalité, protection sociale et transmission ;
- Sélection de solutions sur mesure : CFE, assurance-vie, PER, immobilier, placements financiers ;
- Accompagnement dans la durée pour faire évoluer la stratégie au fil de votre mobilité.
Notre rôle est de vous aider à transformer une carrière internationale en stratégie retraite lisible, efficiente et durable.
Les solutions patrimoniales les plus souvent mobilisées pour compléter la retraite des expatriés
Selon votre résidence fiscale, votre patrimoine et vos objectifs, plusieurs solutions peuvent être combinées.
Assurance-vie internationale
Outil de capitalisation souple, l’assurance-vie peut être pertinente pour préparer des revenus futurs et organiser la transmission patrimoniale.
Découvrir nos solutions de placements financiers pour expatriés
Immobilier, SCPI et nue-propriété
Ces solutions permettent de préparer des revenus complémentaires à terme ou de constituer un patrimoine transmissible avec différents degrés de gestion et de liquidité.
Voir aussi nos solutions de crédit et financement pour expatriés
Compte-titres et private equity
Pour certains non-résidents, ces solutions offrent une grande souplesse ou un fort potentiel de diversification, à intégrer dans une allocation patrimoniale globale.
Consulter notre page sur la fiscalité des non-résidents
Quel effort d’épargne pour préparer sa retraite quand on vit à l’étranger ?
Le budget à consacrer à la retraite dépend de votre âge, de votre horizon de placement, du niveau de revenus souhaité à terme, de votre pays de résidence et des solutions retenues. L’objectif n’est pas seulement d’épargner, mais de construire une stratégie efficace et adaptée à votre vie internationale.
Faire le point sur votre retraite d’expatrié avec un conseiller spécialisé
Vous souhaitez analyser vos droits, estimer votre besoin de revenus futurs ou identifier les meilleures solutions pour compléter votre retraite à l’international ?
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ou contactez-nous : info@maubourg-patrimoine.fr — (33) 1 42 85 80 00
Les autres expertises de Maubourg Patrimoine pour les Français de l’étranger
Webinaires Maubourg Patrimoine pour les expatriés et Français de l’étranger
Maubourg Patrimoine organise régulièrement des webinaires dédiés aux Français de l’étranger afin d’éclairer les enjeux de santé internationale, de prévoyance, de protection sociale, de retraite et de gestion patrimoniale en mobilité internationale.
Ces contenus permettent de mieux comprendre les différences entre assurance santé et prévoyance, d’identifier les bons réflexes avant un départ à l’étranger et de structurer une couverture cohérente selon le pays de résidence et le statut professionnel.
Les actualités retraite
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19/03/2026 : Cumul emploi-retraite 2026 : règles, pièges et stratégies pour optimiser vos revenus après la réforme
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
19/03/2025 : Peut-on bénéficier du cumul emploi-retraite intégral en cas de départ anticipé pour carrière longue ?
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
26/11/2025 : TNS : pourquoi vous avez tout intérêt à cumuler deux PER (et comment le faire sans erreur fiscale) ?
Les TNS peuvent optimiser leur fiscalité en combinant deux PER : un pour déduire du revenu professionnel (154 bis) et un autre pour déduire du revenu global (163). Les deux plafonds se cumulent la première année puis interagissent, d’où l’importance de bien structurer les versements. La déduction « pro » passe par le BIC/BNC ou le revenu de gérance et doit être reportée en 6OS. La déduction « perso » passe en 6NS avec possibilité de rattraper trois années de plafonds. C’est la stratégie la plus efficace pour réduire l’impôt et préparer sa retraite.
23/09/2025 : Retraites étrangères : pourquoi vos pensions seront plus lourdement taxées en France ?
Le régime des contributions sociales dues sur les pensions de retraite étrangères, perçues notamment par d’anciens frontaliers, se durcit.
Les pensions de retraite étrangères sont soumises aux prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) si elles sont perçues par un résident fiscal français qui est affilié à un régime obligatoire d’assurance maladie français.
Dès lors, sous réserve qu’une convention fiscale bilatérale n’exclut pas l’imposition en France de ces revenus étrangers, l’administration fiscale rappelle que ces contributions sociales s’appliquent à la fois sur les pensions de retraite françaises et sur les pensions de retraite étrangères.
L'administration précise que cet assujettissement concerne aussi bien les pensions étrangères versées sous forme de capital que celles versées sous forme de rente.
Elle ajoute que le montant de la CSG, de la CRDS et de la CASA dû sur les pensions n’est pas plafonné au montant de la pension française perçue par ailleurs. Elle se fonde ainsi sur la position du Conseil d’Etat (CE 25 oct. 2024, n°473997) qui considère que les règlements européens n’imposent pas à la France de limiter le montant des contributions sociales à hauteur du montant de la pension qu’elle verse.
07/01/2025 : Prélèvement libératoire et retraite en capital : le taux de de 7,5 % exige un versement unique
L'option pour le prélèvement de 7,5 % applicable aux prestations de
retraite servies sous forme de capital peut être remise en cause si le
contribuable échelonne les prestations.
Les autres expertises de Maubourg Patrimoine pour les Français de l’étranger
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Webinaires Maubourg Patrimoine pour les expatriés et Français de l’étranger
Maubourg Patrimoine organise régulièrement des webinaires dédiés aux Français de l’étranger afin d’éclairer les enjeux de santé internationale, de prévoyance, de protection sociale, de retraite et de gestion patrimoniale en mobilité internationale.
Ces contenus permettent de mieux comprendre les différences entre assurance santé et prévoyance, d’identifier les bons réflexes avant un départ à l’étranger et de structurer une couverture cohérente selon le pays de résidence et le statut professionnel.
Les actualités retraite
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19/03/2026 : Cumul emploi-retraite 2026 : règles, pièges et stratégies pour optimiser vos revenus après la réforme
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
19/03/2025 : Peut-on bénéficier du cumul emploi-retraite intégral en cas de départ anticipé pour carrière longue ?
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
26/11/2025 : TNS : pourquoi vous avez tout intérêt à cumuler deux PER (et comment le faire sans erreur fiscale) ?
Les TNS peuvent optimiser leur fiscalité en combinant deux PER : un pour déduire du revenu professionnel (154 bis) et un autre pour déduire du revenu global (163). Les deux plafonds se cumulent la première année puis interagissent, d’où l’importance de bien structurer les versements. La déduction « pro » passe par le BIC/BNC ou le revenu de gérance et doit être reportée en 6OS. La déduction « perso » passe en 6NS avec possibilité de rattraper trois années de plafonds. C’est la stratégie la plus efficace pour réduire l’impôt et préparer sa retraite.
23/09/2025 : Retraites étrangères : pourquoi vos pensions seront plus lourdement taxées en France ?
Le régime des contributions sociales dues sur les pensions de retraite étrangères, perçues notamment par d’anciens frontaliers, se durcit.
Les pensions de retraite étrangères sont soumises aux prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) si elles sont perçues par un résident fiscal français qui est affilié à un régime obligatoire d’assurance maladie français.
Dès lors, sous réserve qu’une convention fiscale bilatérale n’exclut pas l’imposition en France de ces revenus étrangers, l’administration fiscale rappelle que ces contributions sociales s’appliquent à la fois sur les pensions de retraite françaises et sur les pensions de retraite étrangères.
L'administration précise que cet assujettissement concerne aussi bien les pensions étrangères versées sous forme de capital que celles versées sous forme de rente.
Elle ajoute que le montant de la CSG, de la CRDS et de la CASA dû sur les pensions n’est pas plafonné au montant de la pension française perçue par ailleurs. Elle se fonde ainsi sur la position du Conseil d’Etat (CE 25 oct. 2024, n°473997) qui considère que les règlements européens n’imposent pas à la France de limiter le montant des contributions sociales à hauteur du montant de la pension qu’elle verse.
07/01/2025 : Prélèvement libératoire et retraite en capital : le taux de de 7,5 % exige un versement unique
L'option pour le prélèvement de 7,5 % applicable aux prestations de
retraite servies sous forme de capital peut être remise en cause si le
contribuable échelonne les prestations.
Webinaires Maubourg Patrimoine pour les expatriés et Français de l’étranger
Maubourg Patrimoine organise régulièrement des webinaires dédiés aux Français de l’étranger afin d’éclairer les enjeux de santé internationale, de prévoyance, de protection sociale, de retraite et de gestion patrimoniale en mobilité internationale.
Ces contenus permettent de mieux comprendre les différences entre assurance santé et prévoyance, d’identifier les bons réflexes avant un départ à l’étranger et de structurer une couverture cohérente selon le pays de résidence et le statut professionnel.
Les actualités retraite
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19/03/2026 : Cumul emploi-retraite 2026 : règles, pièges et stratégies pour optimiser vos revenus après la réforme
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
19/03/2025 : Peut-on bénéficier du cumul emploi-retraite intégral en cas de départ anticipé pour carrière longue ?
Les assurés ayant bénéficié d’un départ anticipé pour carrière longue peuvent cumuler emploi et retraite, mais les conditions ont été fortement durcies. Avant l’âge légal, le cumul est plafonné et peut entraîner une réduction voire une suppression totale des pensions.
À partir de l’âge légal, le cumul devient partiel puis intégral uniquement à partir de 67 ans dans le nouveau dispositif.
Pour les retraites liquidées avant 2027, des règles plus favorables subsistent, permettant un cumul intégral dès l’âge légal sous conditions.
Ainsi, la date de départ en retraite est déterminante et peut avoir un impact significatif sur les revenus futurs.
26/11/2025 : TNS : pourquoi vous avez tout intérêt à cumuler deux PER (et comment le faire sans erreur fiscale) ?
Les TNS peuvent optimiser leur fiscalité en combinant deux PER : un pour déduire du revenu professionnel (154 bis) et un autre pour déduire du revenu global (163). Les deux plafonds se cumulent la première année puis interagissent, d’où l’importance de bien structurer les versements. La déduction « pro » passe par le BIC/BNC ou le revenu de gérance et doit être reportée en 6OS. La déduction « perso » passe en 6NS avec possibilité de rattraper trois années de plafonds. C’est la stratégie la plus efficace pour réduire l’impôt et préparer sa retraite.
23/09/2025 : Retraites étrangères : pourquoi vos pensions seront plus lourdement taxées en France ?
Le régime des contributions sociales dues sur les pensions de retraite étrangères, perçues notamment par d’anciens frontaliers, se durcit.
Les pensions de retraite étrangères sont soumises aux prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) si elles sont perçues par un résident fiscal français qui est affilié à un régime obligatoire d’assurance maladie français.
Dès lors, sous réserve qu’une convention fiscale bilatérale n’exclut pas l’imposition en France de ces revenus étrangers, l’administration fiscale rappelle que ces contributions sociales s’appliquent à la fois sur les pensions de retraite françaises et sur les pensions de retraite étrangères.
L'administration précise que cet assujettissement concerne aussi bien les pensions étrangères versées sous forme de capital que celles versées sous forme de rente.
Elle ajoute que le montant de la CSG, de la CRDS et de la CASA dû sur les pensions n’est pas plafonné au montant de la pension française perçue par ailleurs. Elle se fonde ainsi sur la position du Conseil d’Etat (CE 25 oct. 2024, n°473997) qui considère que les règlements européens n’imposent pas à la France de limiter le montant des contributions sociales à hauteur du montant de la pension qu’elle verse.